Informes de auditoría emitidos en 2024
4° Trimestre 2024
| Cargo | Nombre del Cargo | Objeto de la auditoría - Observación | Fecha de Informe |
|---|---|---|---|
| OCA 11/2022 | Contraverificaciones Específicas – Muestras- Control de Stock - SDG OA | Evaluar la razonabilidad de la gestión llevada a cabo por las Aduanas sobre las muestras de las mercadería s de operaciones cursadas bajo el régimen de extracción y análisis de muestra que estuvieron en poder de la Aduana. | 05/09/24 |
| PAR 02/2023 | RESPUESTA INSTITUCIONAL A la Sindicatura General de la Nación NO- 2023-63393795-APN-SIGEN “Hidrovía (Dirección General de Aduanas -DGA).” | Evaluar el cumplimiento de todos los aspectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consistencia de las respuestas. | 25/09/24 |
| PCP 21/2024 | Información sobre el Seguimiento de Recupero Patrimonial. Decreto N. °1154/1997; Res.192/2002 SGN y Res. 12/2007 SGN. 3° Trimestre 2024. | Informar a la Sindicatura General de la Nación las novedades producidas respecto de los perjuicios patrimoniales regi strados y los procedimientos adoptados para obtener su adecuado resarcimiento. | 29/10/24 |
| PCP 22/2024 | Gestión Presupuestaria: Ejecución y Evaluación Presupuestaria 1° Semestre 2024. | Veri ficar la gestión presupues taria del Organismo en cuanto a los procesos de ejecución y evaluación para el primer semestre del 2024. Analizar la consistencia de las premisas utilizadas y de la justificación de los desvíos. | 31/10/24 |
| PAR 01/2022 | Informe de Auditoría de SIGEN -NO- 2022-57703780-APN-SO#SIGEN de Inicio de Auditoría “Evaluar las acciones de control llevadas a cabo por la Dirección Regional Aduanera Hidrovía sobre destinaciones y operaciones aduaneras de comercio exterior con el objetivo de prevenir el tráfico ilegal de mercaderías y verificar su efectividad”. | Evaluar el cumplimiento de la total idad de los a spectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consi stencia de las respuestas . | 17/10/24 |
| OLI 10/2023 | Gestión Judicial Impositiva y de los Recursos de la Seguridad Social - Gestión de Juicios Contenciosos - Sección Juicios Universales - Dirección Regional San Juan. | Evaluar la gestión y funcionamiento de las áreas que ejerzan la representación fiscal en la materia , en cuanto a la intervención que le compete en la tramitación judicial y/o ante el Tribunal Fiscal de l a Nación de las causas contenciosas de materi a impositiva y o de los Recursos de la Seguridad Social - excepto aquellas de índole penal -, evaluando la confiabilidad e integridad de los sistemas de información. Analizar la confiabilidad e integridad de los sistemas de información. | 17/10/24 |
| OLI 12/2023 | Concursos y Quiebras - Dirección Regional Posadas. | Obtener conclusiones de la gestión y funcionamiento de las áreas involucradas respecto de los procesos de concursos y quiebras mediante la evaluación de los sistemas de control interno y la confiabilidad de la información en los registros existentes , sean manuales o informáticos. | 15/10/24 |
3° Trimestre 2024
| Cargo | Nombre del Cargo | Objeto de la auditoría - Observación | Fecha de Informe |
|---|---|---|---|
| PCP 18/2024 | Otros - Registro Central de Personas con Discapacidad - 1° Semestre 2024 | Veri ficar el porcentaje de agentes con discapacidad que prestan servicios en el Organismo analizando el Informe y el Anexo elaborado por la Di rección de Personal, previa intervención de la Subdirección General de Recursos Humanos, a fin de que la máxima autoridad de la Subdirección General de Auditoría Interna suscriba los mismos y efectúe la Certificación pertinente para su posterior presentación ante l a Subsecretaría de Desarrollo y Modernización del Empleo Público. | 08/08/24 |
| PAP 13/2024 | Presentación de las DDJJ ante la Oficina Anticorrupción. Régimen de Declaraciones Juradas Patrimoniales Integrales. Disposiciones N. °594/2023 y N.°811/2023(SDG RHH). | Verificar el grado de cumplimiento de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales Integrales (DJPI) ante la Oficina Anticorrupción por parte de los funcionarios obligados del Organismo, conforme las modificaciones previ stas en las Disposiciones N.° 594/2023 y N.° 811/2023 (SDG RHH) y de las medidas que implementa la Subdirección General de Recursos Humanos respecto de sus obligaciones , determinadas por la normativa aplicable. | 08/08/24 |
| PAR 07/2022 | Respuesta Institucional a la Sindicatura General de la Nación Nota NO-2022-115006140-APNSIGEN Solicitud Opinión Auditado – SIGEN Informe preliminar de auditoría - Fiscalización Gestión de cobro IVA Dirección General de Aduanas. | Evaluar el cumplimiento de todos los aspectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consistencia de las respuestas. | 11/08/24 |
| OLA 07/2023 | Gestión Legal Aduanera – Gestión de Sumarios- Aduana de Rafaela. | Evaluar el sistema de control interno y de gestión del área, con relación a los procedimientos legales aduaneros desde la formulación de la denuncia hasta la resolución admini strativa, su ejecución y/o apelación en caso de resultar procedente. Analizar el tratamiento otorgado a las mercaderías secuestradas en los sumarios, conforme lo establecido en el Código Aduanero, la Ley N° 25.603, Instrucción General N°5/2018 (DGA) y demás normas concordantes en la materia. Verificar la calidad de la información que surge de las herramientas informáticas y manuales de registro utilizados en el proceso auditado. | 15/08/24 |
| OLI 08/2023 | Gestión Judicial Impositiva y de los Recursos de la Seguridad Social – Dirección Regional Mendoza | Evaluar la gestión y funcionamiento de las áreas que ejerzan la representación fiscal en la materia, en cuanto a la intervención que le compete en la trami tación judicial y/o ante el Tribunal Fiscal de la Nación de las causas contenciosas de materia imposi tiva y/o de los Recursos de l a Seguridad Social – excepto aquellas de índole penal -, evaluando la confiabilidad e integridad de los si stemas de información. Analizar la confiabilidad e integridad de los sistemas de información. |
21/08/24 |
| PAR 01/2023 | RESPUESTA INSTITUCIONAL A la Sindicatura General de la Nación Nota NO-2023- 13548128-APN-SIGEN. Informe Preliminar de Auditoría - Área de Control Integrado – Centro de Frontera “Iguazú – Foz de Iguazú” | Evaluar el cumplimiento de todos los aspectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consistencia de las respuestas. | 16/07/2024 |
| PAR 09/2021 | NO-2021-101014260-APNSO#SIGEN de Inicio de Auditoría. "Fiscalización Gestión de cobro de IVA (DGA)" | Evaluar el cumplimiento de todos los aspectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consistencia de las respuestas. | 16/07/2024 |
| PCP 17/2024 | Circulares e Instructivos SIGEN - Instructivo de Trabajo N.°4/2024 SNI - Verificación del Cumplimiento de los Decretos N.°823/2021, N. °1.187/2012, N.°1.189/2012 y N.°1.191/2012. | Verificar el cumplimiento de la CIRSI-2024-5-APN-SNI#SIGEN, evaluando la integridad y consistencia de la respuesta. | 17/07/2024 |
| OLA 14/2022 | Gestión de Juicios Aduaneros - Sector Jurídico Concordia (DV RJU2). | Evaluar el procedimiento administrativo y judicial de los juicios penales aduaneros tramitados ante la justicia con competencia en la materia; constatando el correcto desenvolvimiento del área auditada; ponderando los mecanismos de control interno y la integridad y confiabilidad del sistema de información; en base a la documentación obrante en soporte papel o digital respecto de los expedientes judiciales y/o carpetas administrativas. | 22/07/2024 |
| OIA 14/2022 | Control Integral en otras Aduanas-División Aduana de Santo Tomé (DI RANE) | Evaluar el cumplimiento de las tareas y controles de gestión llevados a cabo con relación a las destinaciones definitivas a consumo y suspensivas de exportación e importación, circuito de pago de derechos y estímulos a la exportación. Analizar la gestión de la Aduana frente al impacto ambiental que podrían provocar la mercadería secuestrada y/o de la operatoria aduanera. | 26/07/2024 |
| PAP 16/2024 | Régimen de Adscripciones - 1er Semestre de 2024 | Relevar e informar las novedades producidas durante el primer semestre de 2024 respecto del personal adscripto del Organismo en virtud de la obligación que tiene la Unidad de Auditoría Interna de controlar su cumplimiento. | 30/07/2024 |
2° Trimestre 2024
| Cargo | Nombre del Cargo | Objeto de la auditoría - Observación | Fecha de Informe |
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| OIP 13/2022 | Gestión de Fiscalización (RSS) - División Fiscalización Seguridad Social (DI RMDP) | Evaluar el desempeño de las áreas encargadas de realizar tareas con relación al proceso de fiscalización de los recursos de la seguridad social, lo que implica verificar que cumplan en tiempo y forma, con los objetivos del proceso orientado a determinar el grado de cumplimiento de los contribuyentes frente a sus obligaciones vinculadas a los recursos de la seguridad social y a la detección de delitos de índole previsional y la confiabilidad de la información gestionada. | 09/04/2024 |
| OLI 10/2022 | Ejecuciones Fiscales – Honorarios - Dirección Regional Sur (Agencias 5; 12; 13; 63 y 100) | Obtener conclusiones respecto de la gestión y cumplimiento de la normativa vigente por parte de los agentes fiscales y/o representantes del Fisco, así como de los responsables de la Sección Cobranza Judicial y de la Agencia de la cual dependen, en el proceso de liquidación, notificación, percepción y rendición de honorarios generados en virtud de la existencia de juicios de ejecución fiscal. | 15/04/2024 |
| CGR 13/2024 - CAC 11/2024 | Compras, contrataciones y servicios. Gestión de procesos legales. Circular N° 02/2024 SGN “Auditorias servicio de limpieza” | Obtener conclusiones respecto al cumplimiento de la normativa vigente y a la gestión y funcionamiento de las áreas involucradas en el proceso de contratación y ejecución de servicios integrales de limpieza de e ta AFIP. | 26/6/2024 |
| PCP 14/2024 | Gestión presupuestaria: Formulación 2024 Ejecución y Evaluación Presupuestaria – 2° Semestre 2023 | Verificar la gestión presupuestaria del Organismo en cuanto a los procesos de ejecución y evaluación para el segundo semestre del 2023 y la formulación presupuestaria 2024. Analizar la consistencia de las premisas utilizadas y de la justificación de los desvíos detectados en auditorías anteriores. | 28/6/2024 |
1° Trimestre 2024
| Cargo | Nombre del Cargo | Objeto de la auditoría - Observación | Fecha de Informe |
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| CAC 13/2022 | Gestión de Procesos Legales – Sumarios Administrativos – Informaciones Sumarias | Obtener conclusiones sobre el cumplimiento de l a normativa vigente (Régimen Disciplinario, reglamentación, procedimientos, etc.) en su iniciación, sustanciación y finalización. Verificar el correcto funcionamiento de los mecanismos de control interno y la integridad y confiabilidad del sistema de información. | 14/02/2024 |
| PCP 23/2023 | Información sobre el Seguimiento de Recupero Patrimonial. Decreto N.°1154/1997; Res. 192/2002 SGN y Res. 12/2007 SGN. 4° Trimestre 2023. | Informar a la Sindicatura General de la Nación las novedades producidas respecto de los perjuicios patrimoniales registrados y los procedimientos adoptados para obtener su adecuado resarcimiento. | 14/02/2024 |
| PAP 10/2024 | Régimen de Adscripciones - 2 ° semestre 2023 | Relevar e informar las novedades producidas, durante el segundo semestre 2023, respecto del personal adscripto del Organismo en virtud de la obligación que tiene la Unidad de Auditoría Interna de controlar su cumplimiento. | 26/02/2024 |
| OLA 12/2022 | Gestión Legal Aduanera - Sumarios Contenciosos o Infraccionales Y Denuncias - Aduana De San Martín De Los Andes | Evaluar el sistema de control interno y de gestión del área, con relación a los procedimientos legales aduaneros desde la formulación de la denuncia hasta la resolución administrativa, su ejecución y/o apelación en caso de resutar procedente. Analizar el tratamiento otorgado a l a s mercaderías secuestradas en los sumarios, conforme lo establecido en el Código Aduanero, la Ley N.°25.603, Instrucción General N.°5/2018 (DGA) y demás concordantes en la materia. Verificar la calidad de la información que surge de las herramientas informáticas y manuales de registro utilizados en el proceso auditado. | 26/02/2024 |
| PCP 09/2024 | Otros - Registro Central de Personas con Discapacidad - 2° Semestre 2023 | Verificar el porcentaje de agentes con discapacidad que prestan servicios en el Organismo anali zando el Informe y el Anexo elaborado por la Dirección de Personal, previa intervención de la Subdirección General de Recursos Humanos, a fin de que la máxima27/02/2024 autoridad de la Subdirección General de Auditoría Interna suscriba los mismos y efectúe l a Certificación pertinente para su posterior presentación ante l a Subsecretaría de Desarrollo y Modernización del Empleo Público. | 27/02/2024 |
| PAR 05/2022 | Respuesta Institucional a la Auditoría General de la Nación Nota N.°45/2022-GCSFyR y N.°03/2023-GCSFyR “Programa de Asistencia de Emergencia al Trabajo y la Producción” | Evaluar el cumplimiento de todos los aspectos requeridos en orden a la oportunidad, integridad y consistencia de las respuestas. | 15/03/2024 |