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ID 1453182
Evento 1235 - SUJETOS OBLIGADOS Y SITUACIONES A INFORMAR.
01/07/2013 12:00:00 a.m.

Mediante el Anexo II de la RG 3421/12 se establece un régimen de información respecto de toda operación que implique ingresos de fondos radicados en el exterior, por parte de sujetos residentes en el país, cuando tuvieren origen en determinadas transacciones económicas.

Las personas físicas, jurídicas, sucesiones indivisas y demás entidades, residentes, que se indican a continuación:

1. Ordenantes con intermediación de entidades financieras,

2. quienes ingresen los fondos al país en forma directa, o

3. titulares de los fondos cuando actúen por intermedio de alguna entidad o persona no residente, que ingrese en forma directa o, en su caso, ordene a través de entidades financieras el ingreso de los fondos.


Fuente: CIT AFIP



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